银行盈利能力在非系统性风险与银行市场价值之间的影响关系中的中介作用--以伊拉克证券交易所注册的商业银行为样本的应用研究（2020-2005 年）

Academic Journal of Nawroz University Pub Date : 2024-03-31 DOI:10.25007/ajnu.v13n1a1554

Nisreen Muhammad Taher Saadi Al-Hakim, Maryam Abdullah Ahmed

{"title":"银行盈利能力在非系统性风险与银行市场价值之间的影响关系中的中介作用--以伊拉克证券交易所注册的商业银行为样本的应用研究（2020-2005 年）","authors":"Nisreen Muhammad Taher Saadi Al-Hakim, Maryam Abdullah Ahmed","doi":"10.25007/ajnu.v13n1a1554","DOIUrl":null,"url":null,"abstract":"يهدف البحث الى التعرف على تأثير المخاطر غير النظامية في القيمة السوقية للمصرف من خلال الربحية المصرفية،وأستند الى مجموعة من الفرضيات المباشرة لتحديد طبيعة الأثر بين المتغيرات المستقلة والمعتمدة وكذلك الفرضيات الغير المباشرة لبيان مسار العلاقة التأثيرية غير المباشرة بين المتغيرات المستقلة والمعتمدة بوجود متغير وسيط،ولغرض اختبار الفرضيات تم استخدام عدد من الاساليب المالية لتحليل البيانات التاريخية للمصارف عينة البحث والبالغ عددها (12)وللفترة (2020-2005)،كما استخدم البحث عدد من الأساليب الإحصائية لبيان التأثير المباشر بين متغيرات البحث كأختبار (Panel Data)،واستخدام تحليل المسار باستخدام برامج (Amos23)لبيان علاقة التأثير الغير المباشر بين المتغيرات،وتوصل البحث الى مجموعة من الاستنتاجات من اهمها :وجود علاقة تأثير معنوي عكسي بين المخاطر الغير النظامية و الربحية المصرفية والقيمة السوقية،و وجود علاقة تأثير معنوي طردي بين الربحية المصرفية والقيمة السوقية للمصرف. أستنتج الباحث الى أن وجود المتغير الوسيط والمتمثل بالربحية المصرفية يساهم في تعزيز العلاقة التأثيرية بين المخاطر غير النظامية والقيمة السوقية لدى المصارف المبحوثة، إذ ارتفعت نسبة التأثير المباشر بين المتغيرين من (%0.12) عند عدم وجود المتغير الوسيط إلى نسبة (%0.30) في حال وجود المتغير الوسيط، وهذا ادى بدوره إلى ارتفاع التأثير الكلي بين المتغيرين إلى نسبة (%0.42) مما يدل على أن المصارف المبحوثة إذا ارادت أن تزيد من القيمة السوقية فعليهم أن يقوموا بدراسة العلاقة التأثيرية لمخاطر غير النظامية مع الربحية المصرفية.ومن المقترحات التي قدمت: على إدارة المصارف الاهتمام أكثر بموضوع المخاطر الغير نظامية وكيفية إدارتها وكذلك الاهتمام بالعلاقة ما بين المخاطر الغير النظامية والقيمة السوقية من خلال قيامهم بتحديد وقياس هذه المخاطر و تقليلها الى ادنى حد ممكن، وضرورة قيامهم بالموازنة بين النسب المالية لضمان عنصر الموائمة بين السيولة والربحية، أي الاحتفاظ بسيولة مقبولة تتناسب والتزامات المصرف من جهة، وتحقيق الربحية التي تعزز ثروة المساهمين لزيادة القيمة السوقية من جهة اخرى.","PeriodicalId":505543,"journal":{"name":"Academic Journal of Nawroz University","volume":"16 5","pages":""},"PeriodicalIF":0.0000,"publicationDate":"2024-03-31","publicationTypes":"Journal Article","fieldsOfStudy":null,"isOpenAccess":false,"openAccessPdf":"","citationCount":"0","resultStr":"{\"title\":\"الدور الوسيط للربحية المصرفية في العلاقة التأثيرية بين المخاطر غير النظامية والقيمة السوقية للمصرف- دراسة تطبيقية في عينة من المصارف التجارية المسجلة في سوق العراق للأوراق المالية للفترة من (2020-2005)\",\"authors\":\"Nisreen Muhammad Taher Saadi Al-Hakim, Maryam Abdullah Ahmed\",\"doi\":\"10.25007/ajnu.v13n1a1554\",\"DOIUrl\":null,\"url\":null,\"abstract\":\"يهدف البحث الى التعرف على تأثير المخاطر غير النظامية في القيمة السوقية للمصرف من خلال الربحية المصرفية،وأستند الى مجموعة من الفرضيات المباشرة لتحديد طبيعة الأثر بين المتغيرات المستقلة والمعتمدة وكذلك الفرضيات الغير المباشرة لبيان مسار العلاقة التأثيرية غير المباشرة بين المتغيرات المستقلة والمعتمدة بوجود متغير وسيط،ولغرض اختبار الفرضيات تم استخدام عدد من الاساليب المالية لتحليل البيانات التاريخية للمصارف عينة البحث والبالغ عددها (12)وللفترة (2020-2005)،كما استخدم البحث عدد من الأساليب الإحصائية لبيان التأثير المباشر بين متغيرات البحث كأختبار (Panel Data)،واستخدام تحليل المسار باستخدام برامج (Amos23)لبيان علاقة التأثير الغير المباشر بين المتغيرات،وتوصل البحث الى مجموعة من الاستنتاجات من اهمها :وجود علاقة تأثير معنوي عكسي بين المخاطر الغير النظامية و الربحية المصرفية والقيمة السوقية،و وجود علاقة تأثير معنوي طردي بين الربحية المصرفية والقيمة السوقية للمصرف. أستنتج الباحث الى أن وجود المتغير الوسيط والمتمثل بالربحية المصرفية يساهم في تعزيز العلاقة التأثيرية بين المخاطر غير النظامية والقيمة السوقية لدى المصارف المبحوثة، إذ ارتفعت نسبة التأثير المباشر بين المتغيرين من (%0.12) عند عدم وجود المتغير الوسيط إلى نسبة (%0.30) في حال وجود المتغير الوسيط، وهذا ادى بدوره إلى ارتفاع التأثير الكلي بين المتغيرين إلى نسبة (%0.42) مما يدل على أن المصارف المبحوثة إذا ارادت أن تزيد من القيمة السوقية فعليهم أن يقوموا بدراسة العلاقة التأثيرية لمخاطر غير النظامية مع الربحية المصرفية.ومن المقترحات التي قدمت: على إدارة المصارف الاهتمام أكثر بموضوع المخاطر الغير نظامية وكيفية إدارتها وكذلك الاهتمام بالعلاقة ما بين المخاطر الغير النظامية والقيمة السوقية من خلال قيامهم بتحديد وقياس هذه المخاطر و تقليلها الى ادنى حد ممكن، وضرورة قيامهم بالموازنة بين النسب المالية لضمان عنصر الموائمة بين السيولة والربحية، أي الاحتفاظ بسيولة مقبولة تتناسب والتزامات المصرف من جهة، وتحقيق الربحية التي تعزز ثروة المساهمين لزيادة القيمة السوقية من جهة اخرى.\",\"PeriodicalId\":505543,\"journal\":{\"name\":\"Academic Journal of Nawroz University\",\"volume\":\"16 5\",\"pages\":\"\"},\"PeriodicalIF\":0.0000,\"publicationDate\":\"2024-03-31\",\"publicationTypes\":\"Journal Article\",\"fieldsOfStudy\":null,\"isOpenAccess\":false,\"openAccessPdf\":\"\",\"citationCount\":\"0\",\"resultStr\":null,\"platform\":\"Semanticscholar\",\"paperid\":null,\"PeriodicalName\":\"Academic Journal of Nawroz University\",\"FirstCategoryId\":\"1085\",\"ListUrlMain\":\"https://doi.org/10.25007/ajnu.v13n1a1554\",\"RegionNum\":0,\"RegionCategory\":null,\"ArticlePicture\":[],\"TitleCN\":null,\"AbstractTextCN\":null,\"PMCID\":null,\"EPubDate\":\"\",\"PubModel\":\"\",\"JCR\":\"\",\"JCRName\":\"\",\"Score\":null,\"Total\":0}","platform":"Semanticscholar","paperid":null,"PeriodicalName":"Academic Journal of Nawroz University","FirstCategoryId":"1085","ListUrlMain":"https://doi.org/10.25007/ajnu.v13n1a1554","RegionNum":0,"RegionCategory":null,"ArticlePicture":[],"TitleCN":null,"AbstractTextCN":null,"PMCID":null,"EPubDate":"","PubModel":"","JCR":"","JCRName":"","Score":null,"Total":0}

引用次数: 0

摘要

本研究旨在通过银行盈利能力确定非正常风险对银行市场价值的影响，并基于一系列直接假设来确定自变量和因变量之间影响的性质，以及间接假设来显示在存在中间变量的情况下自变量和因变量之间间接影响关系的路径，为了检验假设，使用了一些金融方法来分析研究样本中（12 家）银行在（2020-2005 年）期间的历史数据，研究使用了一些统计方法来显示研究变量之间的直接影响，如面板数据检验，研究人员得出结论认为研究人员得出结论认为，以银行盈利能力为代表的中介变量的存在有助于加强所研究银行的非正常风险与市场价值之间的影响关系，因为这两个变量之间的直接影响比率从没有中介变量时的（0.12%）增加到了（0.这反过来又导致两个变量之间的总效应增加到（0.42%），这表明如果受访银行想要提高市场价值，就应该研究非正常风险与银行盈利能力之间的影响关系：银行管理层应更多地关注非系统风险问题和如何管理这些风险，以及非系统风险与市场价值之间的关系，方法是识别和衡量这些风险并将其最小化，同时需要平衡财务比率以确保流动性和盈利性之间的协调要素，即一方面保持与银行义务相称的可接受的流动性，另一方面实现盈利性以增加股东财富从而提高市场价值。

本文章由计算机程序翻译，如有差异，请以英文原文为准。

查看原文本刊更多论文

الدور الوسيط للربحية المصرفية في العلاقة التأثيرية بين المخاطر غير النظامية والقيمة السوقية للمصرف- دراسة تطبيقية في عينة من المصارف التجارية المسجلة في سوق العراق للأوراق المالية للفترة من (2020-2005)

يهدف البحث الى التعرف على تأثير المخاطر غير النظامية في القيمة السوقية للمصرف من خلال الربحية المصرفية،وأستند الى مجموعة من الفرضيات المباشرة لتحديد طبيعة الأثر بين المتغيرات المستقلة والمعتمدة وكذلك الفرضيات الغير المباشرة لبيان مسار العلاقة التأثيرية غير المباشرة بين المتغيرات المستقلة والمعتمدة بوجود متغير وسيط،ولغرض اختبار الفرضيات تم استخدام عدد من الاساليب المالية لتحليل البيانات التاريخية للمصارف عينة البحث والبالغ عددها (12)وللفترة (2020-2005)،كما استخدم البحث عدد من الأساليب الإحصائية لبيان التأثير المباشر بين متغيرات البحث كأختبار (Panel Data)،واستخدام تحليل المسار باستخدام برامج (Amos23)لبيان علاقة التأثير الغير المباشر بين المتغيرات،وتوصل البحث الى مجموعة من الاستنتاجات من اهمها :وجود علاقة تأثير معنوي عكسي بين المخاطر الغير النظامية و الربحية المصرفية والقيمة السوقية،و وجود علاقة تأثير معنوي طردي بين الربحية المصرفية والقيمة السوقية للمصرف. أستنتج الباحث الى أن وجود المتغير الوسيط والمتمثل بالربحية المصرفية يساهم في تعزيز العلاقة التأثيرية بين المخاطر غير النظامية والقيمة السوقية لدى المصارف المبحوثة، إذ ارتفعت نسبة التأثير المباشر بين المتغيرين من (%0.12) عند عدم وجود المتغير الوسيط إلى نسبة (%0.30) في حال وجود المتغير الوسيط، وهذا ادى بدوره إلى ارتفاع التأثير الكلي بين المتغيرين إلى نسبة (%0.42) مما يدل على أن المصارف المبحوثة إذا ارادت أن تزيد من القيمة السوقية فعليهم أن يقوموا بدراسة العلاقة التأثيرية لمخاطر غير النظامية مع الربحية المصرفية.ومن المقترحات التي قدمت: على إدارة المصارف الاهتمام أكثر بموضوع المخاطر الغير نظامية وكيفية إدارتها وكذلك الاهتمام بالعلاقة ما بين المخاطر الغير النظامية والقيمة السوقية من خلال قيامهم بتحديد وقياس هذه المخاطر و تقليلها الى ادنى حد ممكن، وضرورة قيامهم بالموازنة بين النسب المالية لضمان عنصر الموائمة بين السيولة والربحية، أي الاحتفاظ بسيولة مقبولة تتناسب والتزامات المصرف من جهة، وتحقيق الربحية التي تعزز ثروة المساهمين لزيادة القيمة السوقية من جهة اخرى.

求助全文

通过发布文献求助，成功后即可免费获取论文全文。去求助

来源期刊

Academic Journal of Nawroz University

自引率

0.00%

发文量