Analisis Perbedaan Harga Saham Sebelum Dan Sesudah Stock Split (Pemecahan Saham) Pada Perusahaan Go Public Di Bursa Efek Indonesia

Akrual Jurnal Akuntansi Pub Date : 2023-02-07 DOI:10.58457/akuntansi.v15i1.2327

Tia Setiani, Clara Dwi Chinta

{"title":"Analisis Perbedaan Harga Saham Sebelum Dan Sesudah Stock Split (Pemecahan Saham) Pada Perusahaan Go Public Di Bursa Efek Indonesia","authors":"Tia Setiani, Clara Dwi Chinta","doi":"10.58457/akuntansi.v15i1.2327","DOIUrl":null,"url":null,"abstract":"Stocksplit memiliki dua teori, pertama yaitu Trading Range Theory adalah harga saham yang tinggi merupakan pendorong perusahaan untuk melakukan stock split dengan harapan akan meningkatkan likuiditas perdagangan saham, menempatkan saham tersebut pada rentang perdagangan yang optimal dan akan semakin banyak investor yang berinvestasi. Signaling theory menyatakan bahwa stock split merupakan alat pembawa informasi mengenai kinerja dan prospek perusahaan ke pasar. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui perbedaan harga saham sebelum dan sesudah pemecahan saham (stock split). \nData penelitian ini diambil dari 40 perusahaan di Bursa Efek Indonesia yang melakukan stock split selama tahun 2014-2021. Data harga saham masing-masing perusahaan selama lima hari sebelum dan lima hari setelah pemecahan saham atu stock split. Teknik analisis yang digunakan untuk menguji hipotesis adalah Uji Peringkat Bertanda Wilcoxon. \nHasil penelitian ini menunjukkan bahwa apabila di uji pada total sampel secara keseluruhan stock split terdapat perbedaan harga saham sebelum dan sesudah pemecahan saham (stock split)","PeriodicalId":31818,"journal":{"name":"Akrual Jurnal Akuntansi","volume":"19 1","pages":""},"PeriodicalIF":0.0000,"publicationDate":"2023-02-07","publicationTypes":"Journal Article","fieldsOfStudy":null,"isOpenAccess":false,"openAccessPdf":"","citationCount":"0","resultStr":null,"platform":"Semanticscholar","paperid":null,"PeriodicalName":"Akrual Jurnal Akuntansi","FirstCategoryId":"1085","ListUrlMain":"https://doi.org/10.58457/akuntansi.v15i1.2327","RegionNum":0,"RegionCategory":null,"ArticlePicture":[],"TitleCN":null,"AbstractTextCN":null,"PMCID":null,"EPubDate":"","PubModel":"","JCR":"","JCRName":"","Score":null,"Total":0}

引用次数: 0

Abstract

Stocksplit memiliki dua teori, pertama yaitu Trading Range Theory adalah harga saham yang tinggi merupakan pendorong perusahaan untuk melakukan stock split dengan harapan akan meningkatkan likuiditas perdagangan saham, menempatkan saham tersebut pada rentang perdagangan yang optimal dan akan semakin banyak investor yang berinvestasi. Signaling theory menyatakan bahwa stock split merupakan alat pembawa informasi mengenai kinerja dan prospek perusahaan ke pasar. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui perbedaan harga saham sebelum dan sesudah pemecahan saham (stock split). Data penelitian ini diambil dari 40 perusahaan di Bursa Efek Indonesia yang melakukan stock split selama tahun 2014-2021. Data harga saham masing-masing perusahaan selama lima hari sebelum dan lima hari setelah pemecahan saham atu stock split. Teknik analisis yang digunakan untuk menguji hipotesis adalah Uji Peringkat Bertanda Wilcoxon. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa apabila di uji pada total sampel secara keseluruhan stock split terdapat perbedaan harga saham sebelum dan sesudah pemecahan saham (stock split)

查看原文本刊更多论文

分析股票分割前后对印尼证券交易所上市公司的股价差异

斯托克分割有两种理论，第一种是股票交易理论，这是这家公司推动股票分割的动力，希望增加股票交易的流动性，使股票处于最佳交易范围，并让更多的投资者投资。Signaling theory指出，股票分割是一家企业在市场上的表现和前景的信息传递器。本研究的目的是确定股票分割前后的股价差异。这项研究的数据来自印尼证券交易所在2014-2021年期间进行股票分割的40家公司。各公司股票价格的数据在atu股票发行前5天和发行后5天。用于测试假设的分析技术是标记Wilcoxon的评级测试。这项研究的结果表明，当在整个股票分割的总体样本总数中进行测试时，股票价格出现了之前和之后的差异(股票分割)

本文章由计算机程序翻译，如有差异，请以英文原文为准。

求助全文

约1分钟内获得全文求助全文

来源期刊

Akrual Jurnal Akuntansi

自引率

0.00%

发文量

审稿时长

24 weeks