КРУПНЕЙШИЕ БАНКИ И ИХ ЛИКВИДНОСТЬ: КЕЙС КАЗАХСТАНА

Abstract

This article is devoted to the analysis of commercial banks in Kazakhstan. Particularly, it presents the results of an appraisal made using a new technique. Moreover, it ranks them in accordance with the results of the appraisal. For the purposes of the research, authors of the article designed a dynamic normative model for assessing the stability of liquidity of commercial banks. Actual values of the index of stability were calculated by comparing actual state with normative one. The basis of this model is the methodology used by the authors earlier when developing a dynamic normative model for assessing the financial state of an enterprise. The article also describes the practical application of the model obtained. There is given an example of implementing the developed method. For this purpose, the financial data of the largest commercial banks of Kazakhstan from open sources were used. The conducted study revealed a generally low level of sustainability of liquidity dynamics. The developed technique is a convenient tool that can be used in addition to existing methods for assessing banks’ liquidity. Данная статья посвящена анализу коммерческих банков Казахстана. В частности, представлены результаты оценки, проведенной с использованием новой методики. Более того, он ранжирует их в соответствии с результатами оценки. Для целей исследования авторами статьи разработана динамическая нормативная модель оценки устойчивости ликвидности коммерческих банков. Фактические значения индекса устойчивости рассчитывали путем сравнения фактического состояния с нормативным. В основе этой модели лежит методика, использованная авторами ранее при разработке динамической нормативной модели оценки финансового состояния предприятия. В статье также описывается практическое применение полученной модели. Приведен пример реализации разработанной методики. Для этой цели были использованы финансовые данные крупнейших коммерческих банков Казахстана из открытых источников. Проведенное исследование и оценка выявили в целом низкий уровень устойчивости динамики ликвидности. Разработанная методика представляет собой удобный инструмент, который можно использовать в дополнение к существующим методикам оценки ликвидности банков.