El Perú como paraíso fiscal ante el delito de lavado de activos

IF 0.2

Revista de Climatologia Pub Date : 2023-06-29 DOI:10.59427/rcli/2023/v23cs.866-875

Yasmin Sara Castillo Palomo

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Abstract

La revisión sistemática presenta como objetivo analizar la literatura respecto a la protección de la economía ante las transacciones digitales fantasmas relacionado al supuesto de la afirmación del Perú como paraíso fiscal ante el delito de lavado de activos. Se especifica la problemática cuando se trata de emprendimientos que están ligados con plataformas digitales, la gran mayoría de estas transferencias ya no son realizadas por entidades bancarias, ya que existe las monedas virtuales, las cuales ingresan de manera directa a sus supuestas cuentas virtuales y realizan diversas transferencias de las cuales no hay un registro en el cual se pueda ver quien es la persona que deposita. Este tipo de transacciones hace que aquellos que desean lavar su dinero proveniente de delitos como tráfico ilícito de drogas, usen este tipo de modalidad a su favor. La metodología es de enfoque cualitativo con método Inductivo, tipo básico y un diseño de revisión sistemática de literatura nacional e internacional. Se concluye que se regule las acciones comerciales de emprendimientos que están ligados con plataformas digitales, de las cuales no hay un registro en el cual se pueda ver quien es la persona que deposita.

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系统审查的目的是分析与秘鲁被确认为洗钱罪的避税天堂有关的关于保护经济免受幽灵数字交易的文献。当涉及与数字平台相关的企业时，问题是，绝大多数这些转账不再由银行实体进行，因为存在虚拟货币，这些货币直接进入其所谓的虚拟账户，并进行各种转账，但没有记录可以看到存款人是谁。这种类型的交易使那些希望从非法贩毒等犯罪中洗钱的人利用这种方式对他们有利。该方法是定性方法，采用归纳法、基本类型和对国内外文献进行系统审查的设计。得出的结论是，与数字平台相关的企业的商业行为受到监管，其中没有可以看到存款人是谁的记录。

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Revista de Climatologia METEOROLOGY & ATMOSPHERIC SCIENCES-

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