La délinquance financière : une évaluation difficile

Abstract

La lutte contre la délinquance financière est une priorité revendiquée par nombre d’institutions comme Tracfin, Europol ou Interpol. Pourtant, il est difficile de cerner les contours de la question tant les acteurs impliqués sont variés, et les activités diverses et imbriquées, entre fraude et blanchiment. De surcroît, si les différentes formes de délinquance financière constituent bien des infractions, elles sont souvent mises en œuvre grâce à des outils légaux – places offshore, opacité du marché sociétaire ou complicités bancaires. Autant d’éléments qui rendent la lutte compliquée .